1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-05-17 14:20

月底结转未交增值税
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）    贷：应交税费-未交增值税   

        三、次月月初抵减、交纳增值税
借：应交税费-未交增值税  
   贷：银行存款                         
          其他收益/营业外收入

芳儿 追问

2019-05-17 14:24

老师，应交税费-未交增值税，是加计抵减前的增值税额

maize老师 解答

2019-05-17 14:27

是的，你抵减的时候多的转营业外收入或者是其他收益

芳儿 追问

2019-05-17 14:29

加计抵减的金额不计提，是在缴纳时记入其他受益

maize老师 解答

2019-05-17 14:35

是的，你结转时候按你们账上实际结转，缴纳时候转

芳儿 追问

2019-05-17 14:36

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-05-17 15:21

满意请给五星好评，谢谢

上传图片  
相关问题讨论
你好 收到多付款项2000，借；银行存款2000，贷；其他应付款2000 退还，借；其他应付款2000，贷；银行存款 2000
2019-11-17 10:50:13
借 应交税费-未交增值税7117.83 管理费用-其他0.05 贷银行存款7117.88
2021-04-08 14:51:09
月底结转未交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 三、次月月初抵减、交纳增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 其他收益/营业外收入
2019-05-17 14:20:17
现在冲掉之前分录重新做，科目不变数值是负数
2020-01-08 12:30:06
　你好，增值税是不用计提的，只需用销项税抵扣本月认证的进项税就可，如果销项税大于进项税本月就要交税，否则就是留抵税额。计提的只是城建税及教育费附加，不是增值税
2019-05-29 10:20:08
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...