送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-05-17 11:21

因为您公司的应纳税所得额为180多万,是不符合小型微利企业条件的。

袁同学 追问

2019-05-17 11:27

这张表怎么填

张艳老师 解答

2019-05-17 11:28

账载金额就是会计账簿上的数字,应付职工薪酬--工资科目的贷方
实际发放额是应付职工薪酬--工资科目的借方
税收金额就是税法上允许扣除的金额,一般和实际发放额一致。

袁同学 追问

2019-05-17 11:29

这些的确是我实际发生的

张艳老师 解答

2019-05-17 11:31

第1行第6列不填写,需要填写在第5列。
第3行第5列的税收金额=第1行第5列的税收金额×14%

袁同学 追问

2019-05-17 11:38

这个怎么填

张艳老师 解答

2019-05-17 15:04

第6行需要填写上限额
第7行如果没有以前年度结转的金额,就是填写0
第12,13行的数字不符合报表的计算逻辑关系。

张艳老师 解答

2019-05-17 15:05

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相关问题讨论
因为您公司的应纳税所得额为180多万,是不符合小型微利企业条件的。
2019-05-17 11:21:32
你好,你的季末资产总额填错了,应该是 万元
2019-10-14 17:02:09
这个没有太好的办法
2022-04-12 22:19:14
二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。   上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。   从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下:   季度平均值=(季初值+季末值)÷2   全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4   年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标
2019-04-11 09:59:29
你好,你单位符合小型微利企业减免条件吗
2018-05-02 15:18:40
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