去年发的资金发多了，今天员工要退回来，员工是交现金退好还是汇入基本户账户里面好，还是直接从下个月工资里面扣好，应该怎么做分录啊？

meizi老师

职称：中级会计师

2019-05-17 10:59

你好都可以的可以现金或者银行或者工资扣除之前多发了你挂其他应收款对应的方式退回你就冲这个科目

张珣追问

2019-05-17 11:05

之前我做的是借:管理费用，贷银行存款，现在如果收员工现金怎么做分录？借，现金，借，管理费用负数吗？要不要做以前年度损益调整啊？

meizi老师解答

2019-05-17 11:12

你好跨年了的话需要走以前年度损益来调整的要先冲去年的管理费用

精选问题

老师，收到政府补贴款，在报税的时候需要填写什么表问

不用，按利润表数据填写即可答
老师年底预提绩效工资，次年最晚什么时候发放问

汇算清缴之前发放，可以税前扣除。答
找文文老师，能用公账现金解决平账？原来是从其他应问

不能用公账现金直接平账，这会导致资金流水与业务实质不符，属于不合规操作。你当前的业务是押金抵租金，正确的平账逻辑是：将其他应收款 - 保证金（押金）与预付账款（租金）做内部往来对冲，分录为：借：预付账款 - 中国铁路南宁局集团有限公司南宁车站 32801.04 贷：其他应收款 - 保证金 - 中国铁路南宁局集团有限公司南宁车站 32801.04 这样既符合业务实质（押金抵租金），又能完成科目对冲，无需动用现金。答
请问老师购销合同银印花税，申报的金额是购入合同问

是的，就是那样申报的答
老师我上个季度暂估成本暂估多了，这个季度主营业问

您好，你冲本年利润，这样就不会是负数答

在线提问累计解决 317621个问题