小规模企业开业三年没有做过流水账。我要怎么调整，17年到19年都没有做账

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 10:32

刚刚没有表达清楚，是银行流水没有做账，现在要调整的话要怎么调整

何江何老师 解答

2019-05-17 10:34

这个你去找银行的经理，一般三年内的流水都是可以打印的，你打印出来，一笔笔的做账就可以了。

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 10:35

我要在18年度的账套里做吗

何江何老师 解答

2019-05-17 10:38

是的，你可以都补到去年的账上就行了。

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 10:40

补到去年的12月份可以吗？不用一个月一个月的反结账去补吧

何江何老师 解答

2019-05-17 10:42

对，补一起就可以了。

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 10:45

19年的就一个月一个月反结账过去入到相应的月份里吗

何江何老师 解答

2019-05-17 10:49

是的，这样可以的同学。还有问题吗？如果没有了记得五星好评哟。

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 10:59

流水都是都是法人每月存的几百块，我可以直接入实收资本吗。就调整那些流水

何江何老师 解答

2019-05-17 11:02

是的，全部可以入成是实收资本

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 11:04

调整的时候，分录怎么做呢

何江何老师 解答

2019-05-17 11:21

你现在盘点出来的金额直接就用这个金额 入，余下的老板的投资 都记为实收资本，差额全入利润分配。

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 11:23

直接录借银存，借实收资本吗

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 11:24

不用经过以前年度损益调整这个科目 吗

何江何老师 解答

2019-05-17 11:47

如果你不是上市公司不必使用以前年度这个科目，直接记应该记的科目里。

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 11:54

不是上市公司 ，只是小规模纳税人而已

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 11:55

但是现在又发现涉及了贷款

何江何老师 解答

2019-05-17 12:03

所以你不用使用以前年度这个科目也是可以正常做的

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 12:05

涉及贷款的要怎么做；会影响税务吗？

何江何老师 解答

2019-05-17 12:25

不涉及到的，这些不会影响税。

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2019-05-17 13:33

对贷款的账务处理有什么要求吗

何江何老师 解答

2019-05-17 15:14

你只需要将这部分差的钱加上去就可以了，同学。加计进去就解决问题了。