请问老师，我销售方收到购货方开具的红字发票信息表后开具红字发票，请问我销售方怎么做账务处理？

妮妮 追问

2019-05-17 09:49

好的，那上月月计提的成本需要冲减掉吗？

妮妮 追问

2019-05-17 09:51

本月未发生销售，没有主营业务收入了，只有被冲减的红字负数销项税和负数销售额，需要再做销项税额结转吗？

maize老师 解答

2019-05-17 10:12

需要看你你这个是啥情况，为啥要开红字是退货么，那成本是需要冲回

妮妮 追问

2019-05-17 10:38

只是重新开票

maize老师 解答

2019-05-17 10:40

你们不是退货就不用冲回成本

妮妮 追问

2019-05-17 10:41

那我这个月需要重新开蓝字发票给到对方，会重新做销售会计分录，有主营业务收入，那还需要再结转这成本吗？那这样的话不是重复结转成本了吗？

妮妮 追问

2019-05-17 10:41

因为我销售方开局的红字发票后当月发票不够，只能下月再重新开蓝字发票给购货方的

maize老师 解答

2019-05-17 10:43

只有退货才涉及冲回成本，你都没有货物回来你实际成本发生，不能冲回

妮妮 追问

2019-05-17 10:43

本来一负再一正抵消，不用再做任何处理？关键是发票不够开，这个月开红字，下个月开蓝字，所以有点搞的

maize老师 解答

2019-05-17 10:43

在另个提问回复你了，你没有货物回来就不冲回成本

maize老师 解答

2019-05-17 10:44

那就做红字那个分录就可以，你没有货物回来不做别的分录

妮妮 追问

2019-05-17 10:44

明白了，感谢老师

妮妮 追问

2019-05-17 10:46

那下个月开具蓝字发票给对方，做正常销售分录，还需要结转这批销售的成本吗？这个地方还是没明白？

maize老师 解答

2019-05-17 10:46

不用，你之前那个不是做么，不用重复做

妮妮 追问

2019-05-17 10:50

实际上也是退货，因为我们本来发货开票给永成企业，但发货开票给实业了，现在退回重新开蓝字发票给永成公司，不再开票给实业公司了

maize老师 解答

2019-05-17 10:51

那送货单啥有问题么，那边签收人是那个签字

妮妮 追问

2019-05-17 10:58

两家家企业都是我们自己的，账都是我做

maize老师 解答

2019-05-17 11:00

那冲回重新结转成本吧，

妮妮 追问

2019-05-17 11:04

好的，谢谢

maize老师 解答

2019-05-17 19:59

满意请给五星好评，谢谢