老师，弥补以前年度亏损，是不是要17年在税务申报是亏的才可以弥补？比如17年利润表是净利润-2143.23，今年是1819.2今年申报企业所得税就是要交181.92？

零@点 追问

2019-05-16 14:34

问题是17年企业所得税当时的会计申报是零，没有亏损

零@点 追问

2019-05-16 14:34

要我自己做弥补亏损的科目吗？

月月老师 解答

2019-05-16 14:44

你好，弥补亏损表前一年是0，是吗

零@点 追问

2019-05-16 14:58

嗯嗯，17年是零

月月老师 解答

2019-05-16 14:59

你好，那你不能弥补了，因为会计报的是0.你联系一下专管员，看看是否可以修改。

零@点 追问

2019-05-16 15:00

如果不能修改是不是只有交税了？

月月老师 解答

2019-05-16 15:02

你好，是的，不修改就得交税了。

零@点 追问

2019-05-16 15:05

那么，老师，公司支付给我的代理记账费用是18年支付的，当时挂在应收款，我今年1月份开的发票，给公司，这个可以在12月份直接做费用吗？这个公司本来就是亏本的，现在说要交税老板就喊没钱

月月老师 解答

2019-05-16 15:06

你好，可以计入18年的费用里面。

零@点 追问

2019-05-16 15:09

那么19年开的发票可以附在后面就可以吗

月月老师 解答

2019-05-16 15:12

你好，是可以的。付款是在18年。