老师，请问年汇缴清算多缴的企业所得税款不想退税也不想以后抵税的，年汇缴清缴的申报表要怎么调整？

亲情一家亲 追问

2019-05-16 12:25

老师，如果不处理的话，以后的税费会不会自动抵税？

亲情一家亲 追问

2019-05-16 12:32

要调整的话就在调整表的第六项“其他”填写，是不是？还以为在第五项“特别纳税调整所得额”？

王晶老师 解答

2019-05-16 14:59

不会的呢，是的，在其他里面调整

亲情一家亲 追问

2019-05-16 15:28

老师，如果之前所得税款已缴，但全年累计利润总额是亏损的，要怎么持平年汇缴清算申报表？

王晶老师 解答

2019-05-16 17:26

持平，只能调整纳税明细表了

亲情一家亲 追问

2019-05-16 17:45

持平的话，是不是需要把以前年度亏损的也一起调增？

王晶老师 解答

2019-05-17 09:14

嗯嗯，是的，只有这样才持平的