老师，我现在才注意到我申报2018年的财务报表中其他应收款占资产总额比例过大怎么办

来世做棵草 追问

2019-05-16 11:40

不是，是员工借款出去没拿票来冲，就一直挂在那，不过好多都是没有发票的

月月老师 解答

2019-05-16 11:40

你好，那就转费用，然后纳税调增。

来世做棵草 追问

2019-05-16 11:41

现在有什么补救办法吗？都占总资产的50%了

月月老师 解答

2019-05-16 11:44

你好，汇算做了吗

来世做棵草 追问

2019-05-16 11:52

没有

来世做棵草 追问

2019-05-16 11:52

年报不是要按财务报表做的吗？到时税局会不会查哦

月月老师 解答

2019-05-16 13:05

你好，如果比例失衡，确实会有可以稽查的。

来世做棵草 追问

2019-05-16 13:07

那现在能有什么补救办法吗

月月老师 解答

2019-05-16 13:10

你好，进费用，然后年报纳税调增。

月月老师 解答

2019-05-16 13:10

你好，也要提前和专管员沟通一下。

来世做棵草 追问

2019-05-16 13:30

纳税调增不是企业所得税的事吗？和年报有什么关系，其他应收款在资产负债表里，和利润又没有关系

月月老师 解答

2019-05-16 13:51

你好，其他应收款报销转费用，费用没有发票就要纳税调整了。