汇算清缴的时候，应付款是在年后执行支付的，资产负债表上做新的还是按照年前的底数？

天天向上 追问

2019-05-16 10:09

就是年底是什么样的就是什么样的，利润表呢？

天天向上 追问

2019-05-16 10:10

但是我发现我年前有一个会计分录做错了，也要按照之前的嘛

晶晶老师 解答

2019-05-16 10:11

利润表有两列，一列本年累计，一列上期数值。本年累计填12月利润表中本年累计数。上期数值填17年底利润表数值。

天天向上 追问

2019-05-16 10:13

我们是2018年中成立的公司，没有17年的

晶晶老师 解答

2019-05-16 10:17

那上期数值填0就可以。

天天向上 追问

2019-05-16 10:32

但是我发现我年前有一个会计分录做错了，利润 表也按照错误的嘛

晶晶老师 解答

2019-05-16 10:35

金额不大的话，在今年的账上调就可以。

天天向上 追问

2019-05-16 10:37

也就是说，还按照去年错误的那个做？

晶晶老师 解答

2019-05-16 10:54

今天不大的话，可以用去年的那个错误数值，金额大的话，就按正确的数值报，但是需要到税务大厅去改去年的财务报表。