老师，我检查科目余额表时发现2018.6月有一张固定资产计提折旧的凭证科目做错了，跨年的分录要怎么调整呢，能红冲吗？

四叶草 追问

2019-05-15 13:32

比如当初分录为:借 管理费用-折旧费 1432.45 贷 固定资产-办公设备-办公家具  1432.45
调整分录做相反分录吗？

四叶草 追问

2019-05-15 13:32

我们是用小企业会计准则

暖暖老师 解答

2019-05-15 13:33

调整分录管理费用用以前年度损益调整代替

四叶草 追问

2019-05-15 13:37

老师，我们公司用的是小企业会计准则

暖暖老师 解答

2019-05-15 13:40

那用挂你费用吧，小企业的

四叶草 追问

2019-05-15 13:51

老师，正常情况我要做到累计折旧-办公设备-办公家具里，目前这个调整分录要如何做呢，谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-05-15 13:54

街管理费用
贷累计折旧