老师，工商年报社保填报单位缴费基数如何计算？报告期是1-12月缴费人员工资总额？还是12月份的？

凉凉凉 追问

2019-05-14 15:36

就是1-12月所有人员的缴费工资总额吗？老师，比如1月5人，就是5人的缴费工资总额，2月8人，就是8人的缴费工资总额，12月13人，就是13人的缴费工资总额，要一个月一个月的计算吗？，那有的人工资是2500，养老是2500，医保和其他都是按基数3255扣费的，这个要怎么算？

bamboo老师 解答

2019-05-14 15:38

您社保申报的缴费基数是多少？

凉凉凉 追问

2019-05-14 15:41

每个人都不一样啊

凉凉凉 追问

2019-05-14 15:41

每个月的人员也不一样

bamboo老师 解答

2019-05-14 15:42

那您只能每个月逐月相加汇总然后填写啊

凉凉凉 追问

2019-05-14 15:44

就是按我上面那样每个月汇总计算吗？2500工资的咋办，也要分开算吗

bamboo老师 解答

2019-05-14 15:48

按上面那样每个月汇总计算 2500的工资 社保缴费基数是多少

凉凉凉 追问

2019-05-14 15:51

养老保险是2500，医保和其他都是3255

bamboo老师 解答

2019-05-14 15:52

那按照各自的缴费基数 计算填写

凉凉凉 追问

2019-05-14 16:20

好的，老师，我们工商信息出资额是没有实缴的，但是之前代理记账做账是借库存现金，冲销了其他应收款（之前出资额是有到账，后面又转出去了，），帐面显示是实缴了的，而且是库存现金虚增金额比较大，到现在还没冲销完，我报工商年报是要填写实缴金额和时间吗？实际工商信息是没有实缴的

bamboo老师 解答

2019-05-14 16:21

您没有实际收到 就不填写

凉凉凉 追问

2019-05-14 16:27

好的谢谢老师，虚增的库存现金，现在还有20多万没有冲销完，一直很担心，怎么规避风险？老师，以后万一查账怎么办

bamboo老师 解答

2019-05-14 16:29

为啥 会虚增的库存现金 您后期通过什么方式冲销 如果手续齐全的话 没什么大的风险

凉凉凉 追问

2019-05-14 16:32

就是银行流水这笔钱转出去了，挂账其他应收款，明知道收不回来，就借库存现金，冲销其他应收款，造成虚增的，冲销库存现金是发工资和报销费用，可以吗

bamboo老师 解答

2019-05-14 16:33

那您其他应收款怎么平啊

凉凉凉 追问

2019-05-14 16:41

转出去是借方，虚增库存现金时，就是贷方了，老师，就平了呀

bamboo老师 解答

2019-05-14 16:42

您这个就是用这个科目过渡 把银行存款变为库存现金
然后逐渐减少库存现金
这个没事的啊

凉凉凉 追问

2019-05-14 17:24

不对吧，老师，实际库存现金是没有这笔钱的，银行存款流水也转出去了的，银行存款也没有这笔钱，其实挂账是对的，但他们做账没有让挂账，就虚增库存现金了，我工商年报填写没有实缴，而账务处理是实缴的，没有关系吗？

凉凉凉 追问

2019-05-14 17:28

而且之前年度的工商年报都是填写的实缴的，我是18年12月把工商信息变更为没有实缴，今年填写年报该咋填写？是填实缴还是没有实缴呀？老师

bamboo老师 解答

2019-05-14 17:29

那您实际支付工资的时候拿什么支付的？

bamboo老师 解答

2019-05-14 17:30

您12月变更了 按照变更后的填写

bamboo老师 解答

2019-05-14 17:31

您报销费用 不用支付库存现金？ 拿什么支付的！