老师，我18年忘提4季度工会经费，19年3月税务通知补交，我申报补交，我所得税该怎么填呢，填哪张表。 3月份账是这样处理的

玩命的心锁 追问

2019-05-14 15:14

小企业会计

逸仙老师 解答

2019-05-14 20:08

小企业会计制度还是小企业会计准则

玩命的心锁 追问

2019-05-14 20:33

小企业会计准则

逸仙老师 解答

2019-05-14 20:56

分录做到这个月，但需要改18年的财务报表年报，按正确的报表汇算清缴

玩命的心锁 追问

2019-05-14 21:16

去年的残保金也是今年补充申报后交的，老师残保金，工会经费的会计分录，这样做可以吗

逸仙老师 解答

2019-05-14 21:26

不能这样做的，就像19年发生那么做的。借：管理费用-工会经费    贷：应付职工薪酬，缴纳，借：应付职工薪酬   贷：银行存款，残保金计提，借：管理费用-残保金   贷：其他应付款-残保金，缴纳，借：其他应付款-残保金   贷：银行存款

玩命的心锁 追问

2019-05-14 21:49

谢谢老师，但这样做，就成2019年的啰，所得税汇算的时候，财务报表，的年报也要一起改对吗？

逸仙老师 解答

2019-05-14 21:54

是的，也要一起改的