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三宝老师

职称： 高级会计师,税务师

2019-05-14 11:23

那你按实际发放工资填写，纳税调整明细表不需要调整

计划加 追问

2019-05-14 11:33

可是产生了税费，企业年报中，在职工薪酬纳税调整明细表中这块我有些不明白，就是累计全年的工资发放87000，无纳税，只有工资发放这项，那么账载金额，实际发生，税收金额都是一样、产生了税费，还是说完只填入实际发放，那么管理费用这块这个87000就不要填入了吧

三宝老师 解答

2019-05-14 12:02

小型微利企业，今年不用填写期间费用明细表
账载金额根据你管理费用科目工资下的金额填写，实际发生和税收金额根据你个税申报表的工资总额填写

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相关问题讨论
你好，是的职工薪酬支出及纳税调整明细表A105050
2018-05-31 16:03:36
你好，没有纳税调增项目只要有发生额就需要填写的
2019-05-08 20:26:11
是的，填写应付职工薪酬借方本年累计 是的，在附表填写好了，主表会根据附表数据自动生成的
2016-05-23 17:09:51
你好，需要填写的，
2020-04-26 16:45:28
是的，是这样填列的
2020-04-21 10:23:13
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