老师，问题是2013小企业没有以前年度损益调整，能不能通过利润分配来调整

也許、啲也許 追问

2019-05-13 12:18

可以给个分录吗

月月老师 解答

2019-05-13 12:25

你好，需要调整什么内容呢。

也許、啲也許 追问

2019-05-13 12:26

准备进固定资产，然后不影响当前成本，能不能做成调整去年的利润分配，今年汇算清缴公司还是补交企业所得税

月月老师 解答

2019-05-13 12:49

你好，是之前进的成本，现在要调到固定资产吗。

也許、啲也許 追问

2019-05-13 12:49

是的

也許、啲也許 追问

2019-05-13 12:51

进的是主营业务成本

也許、啲也許 追问

2019-05-13 12:52

不是生产成本，而且他18年没有库存的

月月老师 解答

2019-05-13 14:11

你好
借：固定资产
贷：以前年度损益调整—主营业务成本
补提折旧
借：以前年度损益调整—管理费用
贷：累计折旧
补缴所得税
借：以前年度损益调整—所得税
应交税金—所得税
以前年度损益调整余额转入利润分配