请问 哪些发票需要粘贴到原始凭证粘贴单上

A  阳阳阳 追问

2019-05-13 10:57

好的     开票软件的年费怎么做分录

月月老师 解答

2019-05-13 11:01

你好，是税控盘吗

A  阳阳阳 追问

2019-05-13 11:14

是的

月月老师 解答

2019-05-13 11:24

你好
借：管理费用—办公费
贷：银行存款
借：应交税金—增值税
贷：管理费用—办公费

A  阳阳阳 追问

2019-05-13 11:26

是小规模纳税人    要冲增值税吗？

月月老师 解答

2019-05-13 11:28

你好，你指的是免税的时候转营业外收入吗

A  阳阳阳 追问

2019-05-13 11:31

小规模纳税人月销售没有到10万  季没有到30万     一般纳税人应该是冲增值税是吗？  我记错了吗？那小规模直接做费用不用冲增值税   是这样理解吗？还是按你说的转收入？

月月老师 解答

2019-05-13 11:34

你好
小规模纳税人有收入
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税金—增值税
如果季度免税
借：应交税金—增值税
贷：营业外收入

A  阳阳阳 追问

2019-05-13 11:35

…………

月月老师 解答

2019-05-13 11:40

你好，你的意思是？

A  阳阳阳 追问

2019-05-13 11:40

这个是费用  开票系统的年费   怎么是收入呢？

月月老师 解答

2019-05-13 11:43

你好，我以为你指的后续的做账了，那就是第一个我给你的分录，计入办公费的那个，税控盘可以全额抵扣增值税。

A  阳阳阳 追问

2019-05-13 11:48

他这个月销售没有超过10万 季度没有超过30万也要冲减增值税吗？

月月老师 解答

2019-05-13 12:14

你好，不需要冲减增值税，增值税一直在借方挂着，什么时候需要缴纳增值税了，再抵减。

A  阳阳阳 追问

2019-05-13 13:48

好的  谢谢

月月老师 解答

2019-05-13 13:54

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。