老师，请问新电商公司做3-4月报表，老板急着要报表，看要投入多少资金或是加强管理，3月工资已核算，4月的没核算出来，4月可以不计提工资吗？

小文 追问

2019-05-12 12:11

感谢老师，老师请问我们线上所有售后(退款未发货，退款已发货的退差价、投诉差价、问题件差价)我统一计入 营业外支出 可以吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-12 12:11

你好！

可以的

小文 追问

2019-05-12 12:49

老师，天猫每次订单扣的佣金、积分、村淘，淘宝店扣每次订单捐款(定额的)，我都计入销售费用，再分别添加二级明细科目，可以吗？

所有线上店的售后(重新发货、款退货不要、款不退再发货的运费险)的运费险(赔付买家8-25元不等)  我计入销售费用_快递费，可以吗？
这样都可以吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-12 12:55

你好！

对的，可以的

小文 追问

2019-05-12 13:09

感谢老师，老师，天猫有自己平台优惠券，积分(是平台给商家和买家的一个优惠活动)送给买家的，比如商家订单金额49元(买家用天猫优惠券或积分20元)，商家实收还是49(支付宝后台数据)，需要商家给平台开发票20元，我们实际开票给买家还是49哦，没开票给平台，平台后台显示要开票给平台(不开票可以打款给平台我这边冲减收入就行)实际电商法今年才出的哦，那这20元平台优惠，我可以不做账务处理吗？我收入也不冲减？以后也是

淘宝店一样问题也是如此，我也不做账务处理，收入也不冲减，这样都可以吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-12 13:39

按规定，优惠需要视同销售确认收入，优惠金额记入销售费用

小文 追问

2019-05-12 14:21

好的，感谢老师，老师，我刚接手电商现在出3-4月报表，现在做3-4月报表，(每日需做的售后、发货数量、发出订单)买家确认收货收入(我以后每1-10 10-50 20-30日统计数量，线上交易有个周期，过了这个周期，商家才能收到货款)，我都统了一整月数据做的帐，出完这2月报表后，现5月账我只做了银行流水，像这些每日线上账1-12日的还没做，做5月的我可以5月1-12日也像做3-4月统个总数做账吗？ 再接上每日需做的和统计买家确认收货的收入，这样到月底出报表就轻松很多，不用又像现在统个总数做报表了，可以这样做吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-12 15:02

你好！

可以的

小文 追问

2019-05-12 19:02

老师，请问公司零零散散买办公桌，椅子，有1万多的我计入了固定资产，有1千多的，几百的，3/4千的，像这些是计入管理费用还是固定资产呢？

蒋飞老师 解答

2019-05-12 19:03

你好！
金额不大，可以直接记入管理费用

小文 追问

2019-05-12 19:30

谢谢老师，公司人事借支买办公桌，1万多元，借其他应收款贷银存，买回来后，我借管理费用 贷其他应收，还需要借固定资产贷银存吗？ 再下月计提折旧吗？
人事有时候写了借支单，买回东西后没写报销单，也没退回钱到公司，我是否都借管理费用，贷其他应收冲回呢？

蒋飞老师 解答

2019-05-12 20:41

按规定需要填写报销单才可以冲借款的

蒋飞老师 解答

2019-05-12 20:42

凭报销单做分录
借：固定资产
贷：其他应收款

次月再计提折旧

小文 追问

2019-05-12 21:49

感谢老师，老师，公司3-4月工资还没有发，5月一起发，3月工资算好了，做4月报表可以不做发3月工资的分录吗？也不计提4月工资(没算好)我都做到5月报表里
公司包住，4月水电费员工自己出，从4月工资扣除，做账 借其他应收款 贷应付职工薪酬 可以吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-12 21:57

公司3-4月工资还没有发，5月一起发，3月工资算好了，做4月报表可以不做发3月工资的分录吗？也不计提4月工资(没算好)我都做到5月报表里

……可以的
公司包住，4月水电费员工自己出，从4月工资扣除，做账 
借应付职工薪酬
贷其他应收款

小文 追问

2019-05-13 03:41

老师，公司3月才成立才开始做账，3月利润表本年累计金额，就是3月本期金额吗？4月利润表本年累计金额是3+4月的总计金额吗，以后每月都这样累计吗？
今年无论哪月的资产负债表的年初余额，这一年都是0是吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-13 05:37

对的，你的理解很对

小文 追问

2019-05-13 09:54

老师，请问公司老板一直说投入250w，我做的报表资产总计3月279864.44 利润表是亏损420135.56
4月资产总计847375.69  利润表亏损140290.54
老板说的投入250w报表怎么体现呢

蒋飞老师 解答

2019-05-13 11:28

老板的说法和会计做账有时候不一致的。