我们系统2号销售开单8900元，4号发生退货7000元，做了销售折扣给对方，月底购买方对账单8700元，发生退货就6900元，我们如何做分录呢？

羽凌楹 追问

2019-05-12 08:33

个别商品单价给少几块钱，所以对方对账单价格合计是8700元，我们是8900元少，200元，过两天退一些货回来，我们系统退货就是-7000，对方就是-6900

宋生老师 解答

2019-05-12 08:36

你好！这个200元你计入销售费用就可以了。
你退货7000，就冲减你销售时候的分录就可以了。你销售的时候借应收账款8900 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。
退回的时候借主营业务收入 应交税费-应交增值税。 贷应收账款7000
你不用管对方是多少。你只看你应收多少，按你的售价给了多少折扣

羽凌楹 追问

2019-05-12 12:05

结账收到1800货款

羽凌楹 追问

2019-05-12 12:07

销售时，
借应收账款8700
   销售费用200
贷主营业务收入8900
退货
借主营业务收入7000
贷应收账款7000
结账实际收到货款1800
分录怎么做呢？

宋生老师 解答

2019-05-12 18:31

你好！你这样的话，要么把收入冲减6900，要么把销售费用只做100