老师们好，去年我们公司电费全是开的普票回来，已做账，老板后面说把去年的普票作废，重新开专票回来，专票已经开回来，普票没有应交税费，专票有，这个怎么调账，

年轻，不懂事。 追问

2019-05-11 11:06

借主营业务成本，贷，银行存款

bamboo老师 解答

2019-05-11 11:11

请问大概有多少金额进项

年轻，不懂事。 追问

2019-05-11 11:13

6732.81

bamboo老师 解答

2019-05-11 11:18

借：应交税费——应交增值税——进项税额 6732.81
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费——应交所得税
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润

年轻，不懂事。 追问

2019-05-11 11:29

老师好，重开的含税金额是6732.81，税额金是928.66，要这样调账吗，我有些看不懂了

年轻，不懂事。 追问

2019-05-11 11:32

额，这个就不用调主营业务成本，银行存款，直接调税金

年轻，不懂事。 追问

2019-05-11 11:34

那我就按这样子调账了借：应交税费——应交增值税——进项税额 928.66 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润

bamboo老师 解答

2019-05-11 11:35

金额不大的话
借：主营业务成本 -928.86
贷：应交税费——应交增值税——进项税额 借方 928.86

年轻，不懂事。 追问

2019-05-11 11:40

额，明白了，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-05-11 11:42

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快