老师，你好，我们单位小规模，在18年7月份申报2季度利润表漏报2个月的，做汇算清缴时发现，我现在不更正财务报表，把汇算清缴财务报表年报按正确数据填进去可否

梅 追问

2019-05-10 19:12

在汇算清缴之前，我们单位就是亏损，正好漏报两月的也是亏损，这样的话会不会让审计

小惑老师 解答

2019-05-10 19:13

不会的，现在税务没有强制审计

梅 追问

2019-05-10 19:18

好，那我懂了，谢谢老师，

小惑老师 解答

2019-05-10 19:39

不客气祝您学习愉快

梅 追问

2019-05-11 10:42

老师，我刚发现18年有一个月原来会计主营业务成本多记了150000（无发票），我现在应该怎么做

小惑老师 解答

2019-05-11 11:15

你汇算清缴是否已经做完了

梅 追问

2019-05-11 11:16

没有呢，就把财务报表报送了

小惑老师 解答

2019-05-11 11:20

这个多记是错误记账了，还是本身是无发票的？

梅 追问

2019-05-11 11:22

错误记账

梅 追问

2019-05-11 11:22

就是没有这一笔业务才对

小惑老师 解答

2019-05-11 12:06

你是小企业准则，还是一般企业准则

梅 追问

2019-05-11 12:09

小企业

小惑老师 解答

2019-05-11 12:50

借：应付账款

贷：利润分配

梅 追问

2019-05-11 12:52

汇算清缴表怎么调整？

小惑老师 解答

2019-05-11 12:53

你把财务报表更正，把这块利润调增。按照调增后的利润做汇算处理

梅 追问

2019-05-11 13:59

老师，财务报表我按做的帐报，多做的这150000成本我纳税调增，这样做可以吗？

小惑老师 解答

2019-05-11 14:01

这个不能这样，因为你这个账务处理错误不是像那种是实际发生但没有取得发票，是按照你的方法调整