老师，购入办公用品开具增值税专票，怎样做账务处理，下月抵扣

清茶一杯 追问

2019-05-10 11:47

老师认证的时候又该怎么做

邹老师 解答

2019-05-10 11:56

你好，借；应交税费（进项税额），贷；应交税费（待认证进项税额）

清茶一杯 追问

2019-05-10 12:10

老师我的软件只有进项税额，和进项税转出额

邹老师 解答

2019-05-10 12:10

你好，没有待认证进项税额，可以增加三级明细的

清茶一杯 追问

2019-05-10 12:18

老师，我不明白的是销售苗木的时候，做了的借银行存款 贷营业收入 应交税费/销项税  抵扣只能抵扣进项税，这缴纳税款时按抵扣后的金额缴纳，那销项的余额就是抵扣的余额

邹老师 解答

2019-05-10 12:57

你好，销售资产的苗木免征增值税啊

清茶一杯 追问

2019-05-10 13:00

老师，是一般纳税人

邹老师 解答

2019-05-10 14:26

你好，一般纳税人销售自产的苗木也是免征增值税的