请问一下老师4月我开了16%的发票在申报表中如何填写呢，3月我是申报了未开票收入的？

Any 追问

2019-05-09 15:47

假如我13%税率的销售额为10万，税额为1.3万，16%的销售额1万，税额0.16万，我在13%栏填写的销售额就是9万（10-1），对应税额就是1.3-0.16这样理解对吗？

maize老师 解答

2019-05-09 15:59

你不是之前做无票么，现在就是10+1-1需要冲回之前无票，1.3+0.16-0.16

Any 追问

2019-05-09 16:12

表格上显示的形式就是只填写13%的相关数据对吗？16%的开票我在表中就不体现了（因为3月已经申报过未开票收入，而且在未开票收入中不能填写负数）

maize老师 解答

2019-05-09 16:12

这个冲回无票原则是需要做在无票收入栏次填写负数

Any 追问

2019-05-09 16:17

嗯嗯，明白，原则本来是要在未开票栏填写负数，系统不支持，所以就在13%开票栏填写负数，在13%栏填写的时候正负刚好抵消了，最后实际申报的就是开票13%的部分

maize老师 解答

2019-05-09 16:30

所以就在13%开票栏填写负数，在13%栏填写的时候正负刚好抵消了，最后实际申报的就是开票13%的部分是的