老师， 我如何 不做上一年的收入 我是 小企业会计准则， 没有以前年度损益调整 这个科目

天天向上 追问

2019-05-09 14:09

会计分录怎么写呢

吴少琴老师 解答

2019-05-09 14:15

借应收账款 贷利润分配-未分配利润  应交税费-增值税

天天向上 追问

2019-05-09 14:18

增值税不用交

吴少琴老师 解答

2019-05-09 14:25

借应收账款 贷利润分配-未分配利润

天天向上 追问

2019-05-09 14:30

我做现金
这个款人家已近收到了的

吴少琴老师 解答

2019-05-09 14:48

你原来怎么做的分录呢，你原来是挂账吗

天天向上 追问

2019-05-09 14:54

我这账是接手的
没有什么账务交接，所以，我是在申报汇算清缴时，发现收入少做的
故，我现在要来补做去年的收入

吴少琴老师 解答

2019-05-09 14:58

借应收账款 贷利润分配-未分配利润 没做分录就是这个分录

天天向上 追问

2019-05-09 15:12

我问那个老板了，款已经收了的
收到的是现金

吴少琴老师 解答

2019-05-09 15:14

收到了，原来没做分录的补上 借库存现金 贷应收账款

天天向上 追问

2019-05-09 15:17

能直接做现金吗

天天向上 追问

2019-05-09 15:19

因为应收账款，还要去核实是那家的明细

吴少琴老师 解答

2019-05-09 18:50

你是现金收到的就可以计入库存现金