老师，印花税减半，减半的填哪里？1501.50，减半

小财务 追问

2019-05-09 17:12

表格里没填错吧。

江老师 解答

2019-05-09 17:13

表格里面没有填错的。

小财务 追问

2019-05-09 17:17

老师，我们是新参保的企业。四月份申请通过的。我们五月份缴纳两个月的。也就是四月和五月的社保费用。请问，我在四月要做计提社保费用。分录该怎么写呢？

江老师 解答

2019-05-09 17:17

那这个需要计提处理
借：管理费用——社保费
贷：应付职工薪酬——社保费

小财务 追问

2019-05-09 17:22

借管理费用社保费  贷应付职工薪酬社保费  那公司应该负担的和员工应负担该怎么体现？

江老师 解答

2019-05-09 17:24

计提的是公司承担的数据，交纳时
借：应付职工薪酬——社保费   （公司承担的数据）
借：其他应收款）——应收个人社保费
贷：银行存款

小财务 追问

2019-05-10 00:48

老师，我们用的是航天的盘。我们是购买方，需要退回之前一个月的商品，但是已经认证抵扣了。我们需要开红字信息表给对方，对方才能开红字发票给我们吗？

江老师 解答

2019-05-10 09:38

这个对于红字信息表，双方都是可以开的，就是销售方与采购方任何一方开具就可以了。