老师，填年度汇算一般安哪个账本填，我第一次没填过，原来会计已经叫会计事务所报告出来了

蔡玉琴 追问

2019-05-09 07:09

是的，但原来会计填了没申报，有些数我不知哪来的，所以问老师应怎么填，核对好再提交，需要根据18年总账本填吗

蔡玉琴 追问

2019-05-09 07:14

这是原会计填的纳税调增明细表上的数，扣除那栏的职工薪酬，账载金额和税收金额不一致，还出来个调增金额，不理解，公司原来账户上我看是当月发当月工资的

老江老师 解答

2019-05-09 12:04

账上计提了，没有发的工资，要调增

蔡玉琴 追问

2019-05-09 18:16

当月计提当月发的，没有没发的

老江老师 解答

2019-05-09 18:42

那他调增是什么意思呢？与生产经营无关的人员的工资？