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暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2019-05-08 11:23

你好，正常的都可以扣除的，

柏柏 追问

2019-05-08 11:27

么样的是不正常呢？我填的表怎么纳税调增一栏有工资

暖暖老师 解答

2019-05-08 12:08

计提了没有发放的不可以

柏柏 追问

2019-05-08 14:56

老师，麻烦人帮我看看

柏柏 追问

2019-05-08 15:07

意思是我计提了没有发放，要纳税调增吗？

暖暖老师 解答

2019-05-08 15:39

是的，现在不允许计提的

柏柏 追问

2019-05-08 15:43

嗯嗯，我修改了，但是纳税申报表A类表26行等于《A107040减免所得税优惠明细表》第33行填列，但是2数据不一样怎么办呢？我也不能修改，系统自动生成的

暖暖老师 解答

2019-05-08 15:48

你保存了吗？保存后应该是一样的

柏柏 追问

2019-05-08 15:51

嗯，保存可以了，谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-05-08 15:54

不客气，麻烦给予五星好评

柏柏 追问

2019-05-08 16:07

老师，我申报过后，扣所得税17.18元应如何作账呢？

暖暖老师 解答

2019-05-08 16:13

借所得税17.18
贷应交税费-应交所得税17.18
借：应交税费-应交所得税17.18
贷银行存款17.18

柏柏 追问

2019-05-08 16:15

就不用管这个数是怎么来的了对吧，谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-05-08 16:20

是的，缴纳上就可以了

柏柏 追问

2019-05-08 16:20

好的，非常感谢老师！

暖暖老师 解答

2019-05-08 16:21

不客气，麻烦给予五星好评

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相关问题讨论
你好，正常的都可以扣除的，
2019-05-08 11:23:22
你好，可以在税前扣除，不需要调增。
2020-06-19 10:21:02
要看情况 根据《国家税务总局关于企业向自然人借款的利息支出企业所得税税前扣除问题的通知》（国税函[2009]777号）规定，企业向股东或其他与企业有关联关系的自然人借款的利息支出，应根据《中华人民共和国企业所得税法》及《财政部国家税务总局关于企业关联方利息支出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》（财税[2008]121号）规定的条件，计算企业所得税扣除额。即企业从其关联方接受的债权性投资与权益性投资的比例（金融企业为5∶1；其他企业为2∶1）超过规定标准而发生的利息支出，不得在计算应纳税所得额时扣除。但是如果能够按照税法及其实施条例的有关规定提供相关资料，并证明相关交易活动符合独立交易原则的，或者该企业的实际税负不高于境内关联方的，其实际支付给境内关联方的利息支出，在计算应纳税所得额时准予扣除。企业向除上述规定以外的内部职工或其他人员借款的利息支出，其借款情况同时符合以下条件的，其利息支出在不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分，准予扣除：（一）企业与个人之间的借贷是真实、合法、有效的，并且不具有非法集资目的或其他违反法律、法规的行为；（二）企业与个人之间签订了借款合同。
2016-05-23 13:33:53
不是这个表格，是另外一个固定资产，无形资产折旧摊销表
2016-05-19 15:40:15
有发票的话就不需要纳税。
2022-04-07 10:26:45
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