老师，我4月给项目经理转了5万元，当时做的凭证是:借:其他应收款-某某50000贷:银行存款-某某支行50000，现在项目经理把票交回来了，4月只有26000，我该怎么处理呢？做内账

娟子 追问

2016-01-08 12:11

想这种我的摘要该怎么写呢？

娟子 追问

2016-01-08 13:20

意思就是我把这笔业务分成2张付款凭证来做吗？
1.某某转账给经理，借：其他应收款-某某24000贷：银行存款-某某支行24000
2.经理报销零星开支费用  借：管理费用26000贷：银行存款-某某支行26000

娟子 追问

2016-01-08 16:17

老师，我现在是这样处理这笔业务的，项目经理交回来的费用报销单据中，管理费用涉及了差旅费，办公费，电费，招待费，五金杂件等，这些明细科目，都是属于项目部开支的，我处理的结果是：（经理冲账，余额挂账。借：生产成本-基本生产成本-辅材-五金杂件1200；生产成本-基本生产成本-项目管理费-差旅费6000；生产成本-基本生产成本-项目管理费-办公费8000；生产成本-基本生产成本-项目管理费-招待费3000；生产成本-基本生产成本-项目管理费-生活费5000；生产成本-基本生产成本-项目管理费-小车费（主要是加油，维修）2800其他应收款-经理24000，贷：银行存款-某某支行50000）这样可以吗？

娟子 追问

2016-01-08 20:31

老师，我只有一张50000的银行付款回单，我按照你这样的方式写，写在一张付款凭证上可以吗？

娟子 追问

2016-01-08 20:44

还是写2张付款凭证吗？

娟子 追问

2016-01-08 20:54

嗯，好的，谢谢老师

刘老师 解答

2016-01-08 11:15

经理还了26000元，那就借现金
                                       贷其他应收款
  如果只是费用报销
借管理费用
贷其他应收款

刘老师 解答

2016-01-08 12:07

余下了继续挂在其他应收款

刘老师 解答

2016-01-08 12:58

就写经理报销XXX费用

刘老师 解答

2016-01-08 14:49

第一笔是正解的
第二笔笔错了
经理报销开支之前已经付了，就是
借管理费用26000
贷其他应收款26000

刘老师 解答

2016-01-08 19:21

你这样一笔做也是可以的，，，，，一般都是分开两笔的
借其他应收款50000
贷银行存款50000
再借借：生产成本-基本生产成本-辅材-五金杂件1200；生产成本-基本生产成本-项目管理费-差旅费6000；生产成本-基本生产成本-项目管理费-办公费8000；生产成本-基本生产成本-项目管理费-招待费3000；生产成本-基本生产成本-项目管理费-生活费5000；生产成本-基本生产成本-项目管理费-小车费（主要是加油，维修）2800
贷其他应收款-经理26000

刘老师 解答

2016-01-08 20:39

你不是还有费用报销单吗，
第一个分录涉及银行的，就附银行水单
第二个分录涉及到费用的，附费用报销单了

刘老师 解答

2016-01-08 20:53

嗯。。。。。。。。。。

刘老师 解答

2016-01-08 21:08

不客气。。。。。。。。。。。。。。。。