老师 遇到这种原始凭证，该怎么写会计分录呢？

高 追问

2019-05-08 10:28

实际产生个问题就是，我们款项已经支付了。洋河系统有部分酒的季度返的费用在账户里面。然后我们在打些钱进去。实际我们的打款价要高于开票的价格。如果这样做了公司账面的应付账款就是多做的啊？

小惑老师 解答

2019-05-08 10:31

你的意思你是按照18万金额已经先付款了吗

高 追问

2019-05-08 10:35

是的呢，打款价是高于开票价的。开票价就是底价开的呢。高价打款然后会返一些费用在洋河系统一个账户里面。

高 追问

2019-05-08 10:37

就是付的款，一部分是返回来的费用，剩下的是我们在打入的钱。

小惑老师 解答

2019-05-08 10:38

等于你应该先做
借：预付账款
贷：银行存款
等下次付款时把预付账款余额冲掉预付账款

借：库存商品
进项税额
贷：预付账款
    银行存款

高 追问

2019-05-08 10:42

好的呢，谢谢，现在理出头绪来。

小惑老师 解答

2019-05-08 12:19

不客气祝您学习愉快！