你好老师，我单位是去年成立的小 规模纳税人，没有经营也没投入注 册资金，一直零申报。2018年所 得税汇算清缴填《企业基本信息》 表中103资产总额为0元。没法保 存报表怎么办，还是填写不对?谢 谢。

???? ???? 顺其自然???? 追问

2019-05-08 08:07

老师2018年的税报过去了，怎么申报呢，谢谢。我单位是季度申报

邹老师 解答

2019-05-08 08:10

你好，你 是指汇算清缴如何填写申报？

???? ???? 顺其自然???? 追问

2019-05-08 08:11

是的，汇算清缴是有张企业基本信息表

邹老师 解答

2019-05-08 08:12

你好，没有经营，全部数据填写0就是了

???? ???? 顺其自然???? 追问

2019-05-08 08:13

系统报零没法保存。问了山东电子税务局说不能报零。

邹老师 解答

2019-05-08 08:15

你好，资产总额不为0，其他应付款不是0，其他的都是0

???? ???? 顺其自然???? 追问

2019-05-08 08:20

没明白什么意思，是还是要在2018年账上做笔借：库存现金 贷：其他应付款的分录吗？谢谢

邹老师 解答

2019-05-08 08:21

你好，是的，这样做资产总额才不会是0，才可以通过纳税申报数据检测

???? ???? 顺其自然???? 追问

2019-05-08 08:23

谢谢老师，但2018年申报的时候没有申报过一笔，怎么处理2018年的申报表呢？

邹老师 解答

2019-05-08 08:24

你好，做 借：库存现金 贷：其他应付款 ，这个分录，然后去税局做去年报表报送的更正

???? ???? 顺其自然???? 追问

2019-05-08 08:27

老师，可以在今年的申报表中补记这笔吗？不改18年的申报表。谢谢

邹老师 解答

2019-05-08 08:28

你好，不可以，今年补计是无法修改到2018年当年的报表数据的