老师，专票不见了，然后勾选了认证，申报系统上也做了进项转出，那我账的分录怎么做？

四叶草 追问

2019-05-07 14:54

那我没票据我怎么做分录做进项转出，还是只在申报表上体现，账上怎么体现？

小黎老师 解答

2019-05-07 14:56

您好，这张情况可以跟开票方联系处理，没有必要转出。在申报上体现就可以了，同时做个备查簿登记一下

四叶草 追问

2019-05-07 15:03

嗯嗯，但主要我申报上已经转出了，所以现在只想把账务处理做好就行了，那这样子预付账款怎么销掉？

小黎老师 解答

2019-05-07 15:04

您好，如果是采购发票还是要联系对方处理，要不你账务上无法处理，库存商品无法入库和结转成本啊

四叶草 追问

2019-05-07 15:07

跨年了，建议对方肯定也不同意重新开具的

四叶草 追问

2019-05-07 15:07

联系

小黎老师 解答

2019-05-07 15:10

您好，那这样可以的。预付款等他们新开的发票到就可以消掉了

四叶草 追问

2019-05-07 15:11

我的意思是他们不同意重新开具

小黎老师 解答

2019-05-07 15:12

您好，抱歉看错了，不是要对方重新开发票呀，是让对方开完税凭证，并把复印件给你们入账就可以抵扣了

四叶草 追问

2019-05-07 15:31

她们自开的发票去哪要相对应的完税证明？

小黎老师 解答

2019-05-07 15:36

您好，现在电子税务局上就可以开完税凭证

四叶草 追问

2019-05-07 16:23

人家按月收入报税交税的，又不是按每张票报税缴税的，拿完税证明能证明什么？

小黎老师 解答

2019-05-07 16:32

您好，就是按月开具的完税凭证，具体你可以看下丢失增值税专票处理的方法哦