老师，2018.5.10缴纳17年汇算清缴时候缴纳企业所得税165元，外账公司做账的时候做到管理费用-企业所得税165，我现在,做汇算清缴的时候，这个165填哪里去？是要纳税调整吗？期间费用明细表里面的管理费用里面的税费里面加上这个165吗？然后需要调增的话，哪里可以调》？

爱学习的小白兔 追问

2019-05-06 15:20

老师，现在还可以改18年的账？可是如果从期间费用中调出，那18年12月份的利润表上的数就不一样了

文文老师 解答

2019-05-06 15:58

是的，因为以前账务处理错误了。按调整后的数字填报18年汇算
可不再改18年账

爱学习的小白兔 追问

2019-05-06 15:59

那老师，这样和利润表上的管理费用金额对不上了。怎么办？

文文老师 解答

2019-05-06 16:03

将利润表的管理费用也修改为调整后的。即减少该165

爱学习的小白兔 追问

2019-05-06 16:06

谢谢老师

文文老师 解答

2019-05-06 16:22

不用谢，有帮到你就好。