上个月离职的一名员工，工资也开了。多扣了他的养老保险钱，这个怎么做帐啊？

司雨禾 追问

2019-05-06 11:18

是的，给离职的这明员工多扣钱了，，

司雨禾 追问

2019-05-06 11:18

发工资的时候多扣钱了，而且已经发完了

郭老师 解答

2019-05-06 11:19

多扣除的发回去嘛
借其他应收款贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷银存

司雨禾 追问

2019-05-06 11:31

老师，其它应收款已经计提出来了，现在我想冲掉这部分多计提的。

司雨禾 追问

2019-05-06 11:32

也就是我给员工发下去的，已经计提出来了，

郭老师 解答

2019-05-06 11:50

第一个分录就是红冲的

司雨禾 追问

2019-05-06 11:53

第一个分录红冲得红字是吧？

郭老师 解答

2019-05-06 12:18

不用，我写的是相反分录，不涉及损益的直接用相反分录