个税上面的工资和实际发的工资不一样 问
你好,如果有税款,个人负担的社保,本来就是不一致的 答
请问公司团建的费用可以做到福利科目吗 问
公司团建的费用可以做到福利科目 答
老师,我暂估的原材料单价比实际进来的发票单价要 问
同学您好! 暂估原材料单价高于实际发票单价,并已结转成本,处理上应先冲回原暂估分录,再按实际发票单价入账。差额部分调整主营业务成本,而非直接冲减未分配利润。建议调整分录为借:原材料(红字),贷:应付账款(红字);借:原材料,借:主营业务成本(差额),贷:应付账款。 答
你好,新公司法人第一次登陆自然人电子税务局,没有 问
你好,手机个税APP,用法人或者财务负责人再登录进去,在这里面有个人中心,在这里面找企业权限。 答
老师,公司上年9月份成立一直是外帐公司做的,今年三 问
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你好,我们是小规模纳税人,旅行社,按差额交税。现在面临最大的问题是出团中垫付的成本大部分是拿不到发票的,这个账务处理要怎么办
答: 采用差额征税,进行扣除部分必须要有发票。
你好,请教个问题,我是小规模纳税人,旅行社的,差额报税,收到普通发票和开出普通发票是怎么做账的,开出发票的税率是按百分之三还是百分之五?
答: 借:银行存款 318000(收到的资金) 贷:主营业务收入 300000 应交税费——应交增值税(销项税额) 18000(6%的税收) 借:主营业务成本 200000 (扣除销项税额抵减) 应交税费——应交增值税(销项税额抵减) 12000(212000/1+0.06)*0.06 贷:银行存款 212000 (支付出去的资金) 希望你能看明白
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
我现在想请教你一个问题,做旅游账,现在是小规模纳税人营改增后。是可以用差额交税的,就是收到客人的团款要付给一部份给地接社,这时我们做账收入时是不是借:现金/银存 贷:主营业务收入 贷:应交税费——应交增值税 付款给地接社时做分录借:主营业务成本 借:应交税费——应交增值税 贷:现金/银存 老师你看这样做对不对?
答: 可以这样做