1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-05-02 09:41

你好
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。

邱 追问

2019-05-02 09:46

那我报税的时候应该怎么处理，我现在公司还没有业务，还没有销项

邹老师 解答

2019-05-02 09:48

你好，在减免税额明细表填写本期发生额，期末余额栏次，结转以后抵扣就是了

邱 追问

2019-05-02 09:53

哦哦，好的，结转抵扣是指结转费用以后抵扣？

邹老师 解答

2019-05-02 09:54

你好，结转以后月份抵扣增值税销项税额

邱 追问

2019-05-02 09:56

还有我现在有一张进项专票，但是没有销项，发票已经认证了，这个怎么申报？

邹老师 解答

2019-05-02 09:58

你好，计入附表二的进项税额填写申报就是了

邱 追问

2019-05-02 10:00

好的，和上面的480一样结转以后月份抵扣销项？

邹老师 解答

2019-05-02 10:08

你好，是的，当月没有销项税额，就结转以后月份抵扣就是了

邱 追问

2019-05-02 10:11

好的，谢谢<br><br>

上传图片  
相关问题讨论
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2019-05-02 09:41:47
借：管理费用，贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
2017-12-04 09:19:27
你好！借管理费用-办公费 贷银行存款 然后抵扣的时候借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用-办公费
2019-08-28 16:00:53
你好，嗯额，借应交税费，增值税减免税额，带管理费用
2019-07-04 10:20:57
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
2019-01-03 20:43:36
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...