老师，我是一般纳税人，刚刚购买了税控盘480元，这个全额抵扣怎么做分录呢

邱 追问

2019-05-02 09:46

那我报税的时候应该怎么处理，我现在公司还没有业务，还没有销项

邹老师 解答

2019-05-02 09:48

你好，在减免税额明细表填写本期发生额，期末余额栏次，结转以后抵扣就是了

邱 追问

2019-05-02 09:53

哦哦，好的，结转抵扣是指结转费用以后抵扣？

邹老师 解答

2019-05-02 09:54

你好，结转以后月份抵扣增值税销项税额

邱 追问

2019-05-02 09:56

还有我现在有一张进项专票，但是没有销项，发票已经认证了，这个怎么申报？

邹老师 解答

2019-05-02 09:58

你好，计入附表二的进项税额填写申报就是了

邱 追问

2019-05-02 10:00

好的，和上面的480一样结转以后月份抵扣销项？

邹老师 解答

2019-05-02 10:08

你好，是的，当月没有销项税额，就结转以后月份抵扣就是了

邱 追问

2019-05-02 10:11

好的，谢谢<br><br>