您好老师！请问一般纳税人应交税费如何做账务处理？月底销项大于进项该怎么做呢？

沁心 追问

2019-04-30 15:49

甘老师您好！如果次月缴纳未交增值税该如何做分录呢？

bamboo老师 解答

2019-04-30 15:50

借 应交税费～未交增值税
贷 银行存款

沁心 追问

2019-04-30 16:12

甘老师您好！期末结转损益时，本年利润若是借方余额，需要转到未分配利润科目吗？正确的做法是怎么做呢？

bamboo老师 解答

2019-04-30 16:14

一般是年末结转一次就可以了 
借方余额 单位亏损
借 利润分配～未分配利润
贷 本年利润
如果是在贷方盈利 做相反分录

沁心 追问

2019-04-30 16:26

年末做一次就行了，不用每个月都做吗？

bamboo老师 解答

2019-04-30 16:32

是的 本年利润结转利润分配 年末做一笔就可以的

沁心 追问

2019-04-30 16:49

谢谢您甘老师

bamboo老师 解答

2019-04-30 16:54

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快