去年暂估原材料1000只 单价2 不含税金额2000，今年到票500只单价1.8不含税金额900，怎么做分录与 汇缴，请老师列分录表金额

繁 华 追问

2019-04-29 10:29

借原材料-2000 借原材料900，老师那原材料-1100怎么办？

点~玲老师 解答

2019-04-30 09:06

你去年暂估的怎么做的分录，先冲红啊

繁 华 追问

2019-04-30 09:21

冲红后不是还负1100.00吗。再计提吗？

点~玲老师 解答

2019-04-30 09:34

怎么会是负，比如你暂估时，借，原材料_暂估，2000贷，应付账款 2000，冲回，还是 借，原材料_暂估 _2000 贷，应付账款_2000

繁 华 追问

2019-04-30 10:18

老师，去年暂估时暂估的材料2000都领用入成本了，所以冲回-2000，入账+900，余额是-1100，这种情况汇缴怎么办

点~玲老师 解答

2019-04-30 10:30

你成本同时要冲回的啊

繁 华 追问

2019-04-30 10:56

麻烦您详细分录列一下

点~玲老师 解答

2019-05-01 09:00

冲成本，例，你的成本是2000 借，主营业务成本_2000 贷，库存商品_2000，相当于你收到发票后该做的凭证，上个月同样做个一次，现在要按发票再做就先把之前的冲红，我已经说的很清楚了。