小微企业 成立3年以来把现金报销一直挂在借：应付账款，贷：库存现金。以致应付账款挂着很多钱，要怎么办？

瑶瑶儿~ 追问

2019-04-28 17:06

 借方是费用成本，贷方库存现金这样报销的，都是有发票的一些购买文具或许接待费餐饭发票。然后月末转到借库存现金，贷应付账款。相当于老板自己垫付了现金报销，因为从未在基本户取过现金作备用机。

meizi老师 解答

2019-04-28 17:09

那也不是挂应付账款  既然是垫付的  又不是你单位的现金支付 不应该挂库存现金  应该贷方是挂其他应付款  你们做错了  调整过来

瑶瑶儿~ 追问

2019-04-28 17:13

那调到挂其他应付款的话，然后呢？这样挂着的金额也很多呢。

meizi老师 解答

2019-04-28 17:23

你可以问问你老板 是否转增资本 或者你就挂着到时公司有钱还给老板

瑶瑶儿~ 追问

2019-04-28 17:35

如果一下子还几万会不会有什么被查风险？

meizi老师 解答

2019-04-28 17:54

你好 你要先正确的把帐做对了 实际是老板之前垫付的款 就是借款给公司  现在还款给公司 是属于正常业务 这个因为你们之前账务没处理 挂到应付账款去了 所以这个不排除以后税局会问你们具体情况   真实的业务也不怕 你们自己做好解释 把对应的资料和凭据留存备查 应该没事

瑶瑶儿~ 追问

2019-04-28 17:56

好的谢谢老师

meizi老师 解答

2019-04-28 17:57

嗯 不客气的 满意请给予评价