不知道下面的这2种情况的分录怎么处理？

王雅－10492342 追问

2019-04-28 09:50

暂估入库的分录怎么做？固定资产已经提完折旧了。

邹老师 解答

2019-04-28 09:53

你好
1，借；库存商品等科目，贷；应付账款——暂估
2，如果处置了做这个分录
借；固定资产清理  （残值）累计折旧   贷；固定资产
借；资产处置收益   贷；固定资产清理

王雅－10492342 追问

2019-04-28 09:56

当月拿到暂估的发票或是下月拿到发票的分录怎么做

邹老师 解答

2019-04-28 09:57

你好，当月拿到暂估发票，当月就不用暂估入库的，直接根据发票做购进分录
下个月拿到发票
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估   贷；库存商品或原材料
根据发票入账
借；库存商品或原材料   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

王雅－10492342 追问

2019-04-28 10:17

这2张凭证是分开做，还是做在一张凭证上比较好？

邹老师 解答

2019-04-28 10:22

你好，这个没规定
个人建议是分开分别处理

王雅－10492342 追问

2019-04-28 10:22

好的，谢谢

邹老师 解答

2019-04-28 10:26

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢