老师好，本年利润都转入了利润分配_未分配利润，怎么后来又有利润分配的分配，搞晕了！

风调雨顺 追问

2019-04-27 17:02

那怎么又成了图中利润分配分配给下面的科目？

bamboo老师 解答

2019-04-27 17:04

利润分配按照公司法计提盈余公积 然后根据公司章程规定计提各种基金分配股利 弥补亏损等

风调雨顺 追问

2019-04-27 17:06

利润分配是一级，末分配是二级科目吧

风调雨顺 追问

2019-04-27 17:07

老师好，能不能写一下从本年利润分配进利润分配未分配利润再到利润分配到到利润分配未分配利润的分录

bamboo老师 解答

2019-04-27 17:08

利润分配是一级，末分配是二级科目

bamboo老师 解答

2019-04-27 17:08

稍等给您写分录 回头您喊我 暂时有点事

风调雨顺 追问

2019-04-27 20:29

老师闲了给我写写吧，谢谢您

bamboo老师 解答

2019-04-27 20:34

借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
计提盈余公积跟股利
借：利润分配——提取法定盈余公积
借：利润分配——提取任意盈余公积
借：利润分配——应付现金股利
贷：盈余公积——法定盈余公积
贷：盈余公积——任意盈余公积
贷：应付股利
计提后把明细科目转入未分配利润科目
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——提取法定盈余公积
贷：：利润分配——提取任意盈余公积
贷：利润分配——应付现金股利

风调雨顺 追问

2019-04-28 07:04

老师回答的真详细，您辛苦了！还有个问题，认证专票在哪认证，勾选平台是网页还是需下载软件？

bamboo老师 解答

2019-04-28 07:24

在网页勾选 插入金税盘 进入网页 下载控件安装

风调雨顺 追问

2019-04-28 08:45

好的，使用白色的吧，另外这两个有啥区别？

bamboo老师 解答

2019-04-28 08:47

一个是报税CA 一个是金税盘 是用金税盘