老师，航天信息购买的金税盘报税系统可以全额抵扣进项，那么所得税汇算清缴还能再扣除吗？

Danny 追问

2019-04-26 10:54

我还没有销项，所以还挂着没有冲管理费用，当时购买的时候做借：管理费用-办公费  贷：银行存款，等有销项了怎么做？

Danny 追问

2019-04-26 11:13

我这个金税盘是2018年10月购买的，今年3月有一次销售，当时进项留抵的也够减销项了，所以金税盘还没有当进项抵扣等下次销售留抵不够再抵，这样我这个管理费用在去年挂着的还没有冲减，那所得税扣除还是不用去扣除吗？

辜老师 解答

2019-04-26 11:34

实际要交增值税的时候，借，应交税费～应交增值税～减免税，贷，管理费用，所得税可以扣除的