请问下，我这2个月的资产负债表和利润表有作对吗？7月份的利润表用铅笔写，2边不平衡，估计做错了。大致情况：公司5月份成立，还没开始营业，5月、7月各发生一笔费用，老板垫付4000现金备以后各种支出。

Debbie 追问

2015-08-17 23:18

7月份的资产负债表和利润表

Debbie 追问

2015-08-18 09:33

那是不是每期的试算平衡表都要把上期的余额一起算进去呢？

Debbie 追问

2015-08-18 10:10

谢谢老师，7月的试算平衡表和资产负债表改过来了，请帮我看下有没再错？还有7月的利润表没错吧

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:14

资产负债表的期末数应该是累积数吧，比如填7月的期末数，应该是1到7月的计算后的余额，而不是单单7月的余额吧？那其年初数应该是哪个？去年一整年的年末余额还是6月份前的余额？

Debbie 追问

2015-08-18 11:44

公司今年5月才成立，那今年5月后所有资产负债表的“年初余额”是不是都要空着不用填？
还有利润表的“上期余额”，又该怎么填？

Debbie 追问

2015-08-18 14:27

是不是这样理解：公司今年5月才成立，那今年5月后到12月做的资产负债表的“年初余额”和利润表的“本期金额”应该都是空白的不填，对吧？

Debbie 追问

2015-08-18 14:29

打错，应该是上期金额，不是本期金额

Debbie 追问

2015-08-18 16:18

那么从明年1月开始到12月，每个月所做的资产负债表的“年初余额”和利润表的“上期期金额”就都是一样填今年12月的期末余额了，一年的12个月每月都填的同样那个数？

Debbie 追问

2015-08-20 20:24

错了，老师，利润表的上期金额是变动的

Debbie 追问

2015-08-20 22:20

比如3月份的本年累计是1到3月的累计，4月份的本年累计应该是1到4月的累计，所以本年累计都是变动的吧

赵老师 解答

2015-08-18 07:35

5月份的报表和试算平衡表是对的，7月的试算平衡表没有将期初余额填进去，所以7月的资产负债表也是不对的。

赵老师 解答

2015-08-18 09:47

是的，试算平衡表修改后资产负债表也同步改下。

赵老师 解答

2015-08-18 11:03

现在对了.

赵老师 解答

2015-08-18 11:28

资产负债表是7月的余额,取时点数,损益表的本年累计才是累积数

赵老师 解答

2015-08-18 13:30

利润表有本期金额和本年累计就好了,5月成立的资产负债表没有年初余额.

赵老师 解答

2015-08-18 15:49

资产负债表年初数不填,利润表应该是填本期和本年累计的,上期金额不填.

赵老师 解答

2015-08-20 07:37

是的

赵老师 解答

2015-08-20 20:26

但是利润表一般人记录的是本期数和本年累计