请问老师。运营部总是拿一张请款单要求财务进行预付款，（开会走了采购清单，领导同意采购了的），没得合同，一般金额5千-1.5万。请问这样有什么风险吗？或者如何规避风险。我总觉得还需要有个什么附件。

请问老师。运营部总是拿一张请款单要求财务进行预付款，（开会走了采购清单，领导同意采购了的），没得合同，一般金额5千-1.5万。请问这样有什么风险吗？或者如何规避风险。我总觉得还需要有个什么附件。

答： 你好 一般流程的话： 使用部门填单申购（请购单）---部门负责人签字----询价程序---财务审核----逐级审核---采购部门下单----仓库验收----采购部门请款---财务审核----逐级审核----出纳付款 需要有采购合同 约定相关细节 规避风险的

老师，一个采购合同有预付款有尾款，是付每一笔款都要开发一张票，还是可以等所有的支付完以后一起开一张发票呢？哪一种更好

答： 你好 如果是当年就能完成的合同 最好是是发生就开票 因为你要计入库存商品 免得还得暂估入库

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

新开的的公司。5月份跟工地签合同，销售一批货物，开了发票，也收到了预付款。但到六月份才去采购货物。之前公司一直都没有货。五月份的帐要怎么做？

答： 您好，收款开发票，借；银行存款，贷；主营业务收入，就交税费-应交增值税。没货暂估成本处理。借：主营业务成本，贷；应付账款。