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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-24 14:01

您好
填写纳税调增项目明细表

张晓东 追问

2019-04-24 14:05

比如发生招待费15万，收入1500万，调增多少

bamboo老师 解答

2019-04-24 14:16

收入扣除限额=15000000*5/1000=75000
发生扣除限额=150000*0.6=90000
孰低计量 扣除75000

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相关问题讨论
您好 填写纳税调增项目明细表
2019-04-24 14:01:54
你好，汇算清缴中，业务招待费调增了有导致补交企业所得税吗？
2020-04-07 09:37:10
您好，企业发生的业务招待费支出按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。
2020-05-20 10:55:21
你好，比如你的业务招待费本年发生100万，那么你可以税前扣除60万，40万调整
2020-04-25 17:35:27
你好，补交的时候做账 补交的所得税： 计提： 借：以前年度损益调整 贷：应交税金--所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 缴纳后： 借：应交税金--所得税 贷：现金（或银行存款）
2019-06-14 11:11:59
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