老师 你好我们是建筑企业的 我现在有笔原材料不会做分录 ：公司购入砖 1900元

啊疯 追问

2019-04-24 13:52

我们公司包了一个小项目承包费用是4万，最后完工的时候费用超出了19000元。也就是亏损了了19000.这笔钱是老板自己付的。那我应该怎么做账呀

bamboo老师 解答

2019-04-24 13:57

根据您的收入支出做账 
亏损的话 显示在利润表里面
老板那钱出来
借 银行存款等
贷 其他应付款
买材料支付费用等
借 材料费用等
贷 银行存款等

啊疯 追问

2019-04-24 13:59

我也是怎么做的 但是结转利润的时候金额发生在贷方了，那不是表明赚了吗？ 我们明明是亏了呀

bamboo老师 解答

2019-04-24 14:02

本年利润科目余额在哪个方向

啊疯 追问

2019-04-24 14:09

我用的是金蝶软件 它直接结转损益：
借：主营业务收入 贷：本年利润。
借：本年利润       贷：管理费用-折旧费

bamboo老师 解答

2019-04-24 14:17

那您现在本年利润科目余额在哪个方向？

啊疯 追问

2019-04-24 14:18

就是贷方

bamboo老师 解答

2019-04-24 14:19

如果是贷方的话 您还有别费用发生么？只要折旧费么？

啊疯 追问

2019-04-24 14:31

材料费 和工资

bamboo老师 解答

2019-04-24 14:32

那您材料费跟工资计入的什么科目

啊疯 追问

2019-04-24 14:41

材料我是先购入：借：原材料 贷：现金 领用时：借：工程施工-合同成本-材料费 贷：原材料
工资 借：工程施工-合同成本-人工费 贷：应付职工薪酬-职工工资

bamboo老师 解答

2019-04-24 14:43

那您工程施工最后到哪里了？不要结转到主营业务成本么
借：主营业务成本
贷：工程施工——合同成本
借：本年利润
贷：主营业务成本

啊疯 追问

2019-04-24 14:47

工程已经完工了

bamboo老师 解答

2019-04-24 14:50

完工了要结转主营业务成本 写我写的分录