老师，2018年1月计提了2017年第四季度的税金及附加138.72元，当月缴纳了，4月计提了当年第一季度的税金及附加223.16元，已经缴纳了，7月计提了第三季度税金及附加46.85元，已经缴纳了，12月份计提了第四季度的税金及附加371.24元，未缴纳。2018年汇算清缴的时候税金及附加是不是=223.16+46.85+371.24=641.25元呢？可是利润表的税金及附加却是138.72+641.25=779.97，汇算清缴总表税金及附加那栏我应该填哪个数啊

燃烧的串串 追问

2019-04-25 06:25

1月份补提17年的138.72，如果正常计提应该是在17年12月份的啊，结账后这一笔是会转入17年未分配利润的，1月份直接计提不是会影响17年的损益吗？跨年补提的损益不能正常计提的吧

燃烧的串串 追问

2019-04-25 06:26

1月份补提17年的138.72，如果正常计提应该是在17年12月份的啊，结账后这一笔是会转入17年未分配利润的，1月份直接计提不是会影响2018年的损益吗？跨年补提的损益不能正常计提的吧

辜老师 解答

2019-04-25 08:18

你这个金额不大，而且是12月的，没关系的