老师，汇算清缴填表职工薪酬调整表填账载金额，税收金额，实际金额那一栏要填吗？

春天的花儿 追问

2019-04-24 11:39

老师，汇算清缴后再想调整上年的账必须用以前年度损益调整这个科目再结转到利润分配未分配利润吗？看软件和报表里没有以前年度损益调整这个科目。我用管理费用这个科目想减少上年的费用增加利润，再把这部分本年利润结转到利润分配—未分配利润，就又影响了今年的本年利润。是不能应该用以前年度损益调整这个科目直接结转到利润分配—未分配利润，就不会影响到本年利润呢？

答疑郭老师 解答

2019-04-24 12:31

涉及到损益的需要用以前年度损益调整
小企业会计准则用利润分配

春天的花儿 追问

2019-04-24 13:08

没有这个科目怎么办呢？

答疑郭老师 解答

2019-04-24 13:24

用利润分配代替以前年度损益调整

春天的花儿 追问

2019-04-25 06:51

不是得用以前年度损益调整这个科目过渡吗？比如借：现金   贷：以前年度损益调整—广告费，你的意思是说这个分录里直接用利润分配—未分配利润来代替，是吗？

答疑郭老师 解答

2019-04-25 07:25

小企业会计准则用利润分配代替以前年度损益调整

春天的花儿 追问

2019-04-25 09:27

那这个在今年的3月份调的账，利润分配也要结转吗？我只知道去年年底的本年利润转到利润分配不结转只过账就可以

答疑郭老师 解答

2019-04-25 10:18

利润分配了已经不需要结转了

春天的花儿 追问

2019-04-25 14:19

嗯嗯。今年的我直接做的，借：现金    贷：利润分配——未分配利润，之后正常过账结转，看不影响本年利润，只会使利润分配增加

答疑郭老师 解答

2019-04-25 15:17

这个什么业务你做这个分录

春天的花儿 追问

2019-04-25 16:05

去年的费用做多了，调少

春天的花儿 追问

2019-04-25 16:05

18年汇算清缴利润比软件出的报表做的多，需要调账

答疑郭老师 解答

2019-04-25 16:07

是实际发生的嘛？是的话调表不调账