老师 我们公司19年4月收到税务退还的16-18年的房产税。账务如何处理

张楠 追问

2019-04-23 09:34

之前是记的，管理费用

meizi老师 解答

2019-04-23 09:43

你好 冲你的管理费用 走以前年度损益  我记得这个昨天提问了的

张楠 追问

2019-04-23 09:48

是的，昨天问了。我们没有以前年度损益调整科目。我们去年是盈利的，这样冲减后，用不用补缴企业所得税呢？

meizi老师 解答

2019-04-23 09:49

你好  如果没有的话 你可以直接用利润分配-未分配利润这个科目来调整的   房产税退回的话 造成了少缴纳的会补缴纳

张楠 追问

2019-04-23 10:02

请问老师，如何补缴呢？汇算清缴已经做完了。

meizi老师 解答

2019-04-23 10:11

你好 你们房产税退了多少

张楠 追问

2019-04-23 10:13

九万多老师。去年利润90多万，汇算清缴调增后又交了3万多。

meizi老师 解答

2019-04-23 10:15

你好  那你问下你税局 是不是需要更正你的汇算清缴  补缴纳企业所得税