老师 我们去年租用办公楼支出租金11万，当时没发票没入账，今年取得发票，去年支的租金还能补入账吗

小惑老师 解答

2019-04-23 08:35

去年做过相关处理吗

渡口 追问

2019-04-23 08:51

去年没做过相关处理，老师
我们还没买财务软件，去年没有会计，没建账
我用小企业准则还是一般企业准则老师？

小惑老师 解答

2019-04-23 09:06

你们的业务复杂吗？如果简单业务就使用小企业准则

渡口 追问

2019-04-23 09:31

好的谢谢老师
去年租金还能入账

小惑老师 解答

2019-04-23 09:35

可以入账的，直接确认在本期就可以了

渡口 追问

2019-04-23 09:36

本年也有租金，19年账入两笔办公室租金行吗？老师

小惑老师 解答

2019-04-23 09:39

你把去年处理为
借：应收或银行
贷：利润分配

渡口 追问

2019-04-23 09:46

？我是付房租这方老师

小惑老师 解答

2019-04-23 09:51

抱歉
借：利润分配
贷：银行存款

渡口 追问

2019-04-23 10:06

老师
款去年付

小惑老师 解答

2019-04-23 10:09

对，就是去年才直接调整利润分配科目，跨年了

渡口 追问

2019-04-23 13:04

谢谢老师
银行存款没少？贷方写银行存款有问题吗？

小惑老师 解答

2019-04-23 14:20

那你贷方是应付账款吗

渡口 追问

2019-04-23 14:24

老师
去年付了房租后就没做过账，现在取得发票要入账，怎么处理老师

小惑老师 解答

2019-04-23 14:27

借：利润分配
贷：银行存款
就按照上述分录处理即可

渡口 追问

2019-04-24 09:03

谢谢老师
房租是去年付的，我们银行存款去年就少了？老师  今年的银行存款实际没减

小惑老师 解答

2019-04-24 09:33

去年你们做
借：预付账款
贷：银行存款
这个处理了吗