老师收到一张关于运输费的专用发票，金额是9090.91，税是909.09，怎么做账，怎么结转成本？

老师收到一张关于运输费的专用发票，金额是9090.91，税是909.09，怎么做账，怎么结转成本？

答： 借，销售费用运输费，9090.91，进项税909.09，贷银行存款，一般这个作为销售费用或管理费用，不结转成本。

老师，预提费用与实际开票数不一致，如何记账。比如，预提时，借：销售费用-运费 4800 贷：应付账款-预提运费 4800 ，实际收到发票是不含税金额9090.91，进项税909.09。如何写分录，

答： 您好，您需要把预提的分录先红冲了，然后根据发票的金额入账就可以，借销售费用-4800贷应付账款-4800，借销售费用9090.90进项税额909.09贷银行存款或应付账款——某某单位

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，预提费用与实际开票数不一致，如何记账。比如，预提时，借：销售费用-运费 4800 贷：应付账款-预提运费 4800 ，实际收到发票是不含税金额9090.91，进项税909.09。如何写分录，

答： 您好，您需要把预提的分录先红冲了，然后根据发票的金额入账就可以，借销售费用-4800贷应付账款-4800，借销售费用9090.90进项税额909.09贷银行存款或应付账款——某某单位