2018年度固定资产总共的原值（包含新增的固定资产10万，计提完折旧还在使用的5万，未计提完折旧已经处理的固定资产34万）100万，本年累计折旧科目的贷方金额20万，累计折旧所有年度的贷方金额为50万，未计提完折旧已经处理的固定资产（二手车）资产原值34万，已经计提折旧18万，原来设定的折旧年限是4年，现在未计提完折旧2018年度卖掉了，收到现金2万元，请问，汇算清缴时的资产折旧、摊销纳税调整明细表怎么填写，请具体到数据。

玉山-叶子 追问

2019-04-22 17:04

本年度未计提完折旧卖的二手车在资产损失税前扣除及纳税调整明细表里怎么填写呢

朴老师 解答

2019-04-22 17:07

按照原值等填写就可以了，就是你帐上的数

玉山-叶子 追问

2019-04-22 17:10

资产损失的账载金额，资产处置收入，资产计税基础，资产损失的税收金额这些怎么填写？写在哪一行，具体的金额

朴老师 解答

2019-04-22 17:13

损失的账载金额？你说的是你账面价值还剩16万卖了2万吗

玉山-叶子 追问

2019-04-22 17:23

是的，没有计提完折旧

朴老师 解答

2019-04-23 09:16

固定资产损失：填报纳税人当年发生的固定资产损失的账载金额、资产处置收入、赔偿收入、资产计税基础、资产损失的税收金额及纳税调整金额。帐载金额就是该固定资产在报废时账面所记载的金额