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逸仙老师

职称： 中级会计师,税务师

2019-04-22 10:02

需要填写的，按实际缴纳情况填写

最美的阳光 追问

2019-04-22 10:06

养老保险不是按截止2018年12月底实际缴纳填写吗？

最美的阳光 追问

2019-04-22 10:07

2018年12底缴纳数为0

逸仙老师 解答

2019-04-22 11:17

你报表18年年末数更正了吗，和税务报表对应上

最美的阳光 追问

2019-04-22 13:00

我们在2019一月份补交的，我把所有养老保险支出都做一月份了，是不是在工商年报中养老保险就填0了？

逸仙老师 解答

2019-04-22 13:00

那就填零就行了，同学

最美的阳光 追问

2019-04-22 13:18

好的，谢谢老师！

逸仙老师 解答

2019-04-22 15:02

不客气，请给老师五星好评哦，老师会更加努力的

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相关问题讨论
需要填写的，按实际缴纳情况填写
2019-04-22 10:02:35
你好，不是你们公司统一申报缴纳的吗
2020-05-19 10:38:23
你好，举例，某小规模纳税人是工业企业，企业所得税实行核定征收，应税所得率为10%，2018年第一季度销售收入合计为80 000元（不含税，下同），其中1月销售收入为50 000元，2月销售收入为20 000元，3月销售收入为10 000元，如何申报增值税？（暂不考虑城市维护建设税及教育费附加） 按季度申报增值税的会计处理 （一）1月会计处理： 借：应收账款 51 500 贷：主营业务收入 50 000 应交税费——应交增值税 1 500 （二）2月会计处理： 借：应收账款 20 600 贷：主营业务收入 20 000 应交税费——应交增值税（减免税额） 600 （三）3月会计处理： 1．借：应收账款 10 300 贷：主营业务收入 10 000 应交税费——应交增值税（减免税额） 300 2．3月末，计算本季度销售收入是否达到免征增值税条件，如果达到免征增值税条件时，将有关应交增值税转入营业外收入。分录如下： 借：应交税费——应交增值税 1 500 应交税费——应交增值税（减免税额） 600 应交税费——应交增值税（减免税额） 300 贷：营业外收入 2 400 3．季度末计算企业所得税2 000元 借：所得税费用 2 000（80000×10%×25%） 贷：应交税费——应纳企业所得税 2 000 如果按月申报增值税，1月缴纳增值税1 500元，2月免征增值税600元，3月免征增值税300元；第一季度合计缴纳增值税1 500元，免征增值税合计900元。 如果按季度申报增值税，缴纳增值税为零，免征增值税合计2 400元。可见，按月申报比按季度申报出现多缴增值税1 500元。 因此，按季度申报增值税时，每月只做计提增值税的会计处理，不做缴纳或免征增值税的会计处理，季度末合并计算销售额，如果达到免征增值税条件时就将计提的增值税合计转入营业外收入，如果不符合免征增值税条件时，按季度合并销售额全额计算缴纳增值税。
2019-02-25 08:32:39
您好，同学，增加的部分如实在对应的项目中填写，下个月再恢复。
2020-06-05 08:32:19
同学你好 各地不一样 我这里是导出汇总表和明细表然后修改基数 修改之后再导入
2021-06-21 15:42:51
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